第一章总则

第一条为加强湖南华菱管线股份有限公司（以下简称公司）的内部控制，有效制定并落实公司的各项管理制度，规范公司各职能部门的业务流程，在公司的日常经营运作中防范和化解各类风险，提高经营效率和盈利水平，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规和规范性文件的规定，结合本公司章程，制订本制度。

第二条职责：

（一）董事会：全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善，并定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估；

（二）总经理：全面落实和推进内部控制制度的相关规定，督促公司各职能部门拟定、实施和完善各项管理制度，规范相应的业务流程；

（三）公司总部各职能部门：具体负责拟定、完善和实施与部门业务有关的管理制度，规范相应的业务流程；负责督导子公司的对口业务部门规范管理流程、拟定相应的管理制度；协助总部审计员完成对公司内部控制的检查和评估；

（四）各子公司：在公司总部的督导下，制定、完善和实施子公司各项管理制度，并成立相应的监察审计机构对子公司的内部控制情况实施监督检查。

第三条制度主要包括以下内容：

明确公司的哪些流程与活动需建立制度，并对公司管理制度的制定流程进行规范；对控股子公司的管理进行规范；明确公司内部控制的审计与评估流程。 1

第二章管理制度的制定范围

第四条公司的授权体系自上而下依次为：股东大会、董事会、执行委员会和总经理。股东大会是公司的最高权利机构，由股东大会选举和更换董事；董事会是股东大会的业务执行机构，对股东大会负责并报告工作；执委会介于公司董事会与经理层之间，是公司最高的经营领导机构；总经理主持公司生产经营活动，并定期向董事会报告。

第五条公司分别制定股东大会、董事会、执行委员会和总经理办公会的议事规则和会议流程，明确各层授权机构的审批权限、审批流程、议事规则及各相关业务部门的职责与义务。

第六条公司应制定部门职责表和岗位职责表，明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保每个部门和岗位在授权范围内履行职能；

第七条公司制定相应的人事制度，包括但不限于：招聘管理、劳动合同管理、福利待遇管理、绩效考评准则与绩效评估、薪酬管理和考勤管理制度。公司应明确员工请假、出差的审批流程及奖惩措施，并由专人进行随机抽查与考评；

第八条公司在采购、销售、固定资产投资等方面建立相应的管理制度，制定详细的业务流程图，并规范相应的审批权限；

第九条在公司行政管理方面，在印章使用管理、票据领用管理、固定资产维护管理、档案管理、车辆使用管理等方面建立相应的制度，编制业务流程图，并明确相应的审批程序。

第十条公司根据相关的财务法律法规制定财务内部控制制度，编制相应的业务流程图并明确审批权限，包括但不限于：预算管理、资产管理、担保管理、资金管理、会计报表管理、会计档案管理、费用管理、现金管理等方面。

第十一条公司建立信息系统管理制度，对公司计算机网络的开发、运行与维护、员工办公电脑的日常检修进行规范，并制定相应的措施防范潜在的系统安全问题。

第十二条对控股子公司的管理、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等六项重大活动，制定相应的管理细则。

第三章管理制度的制定流程

第十三条公司各项管理制度的制定应遵守国家相关法律法规和《公司章程》的相关规定；公司的管理制度之间如存在相矛盾的条款，应立即对相关制度进行修订。

第十四条公司基本管理制度的制订或修订由相关业务部门负责起草，经部门领导审批后在公司内部信息平台上公示5个工作日，向其它部门和子公司征求意见；起草部门根据公示期间的相关意见进行修改后提交公司办公室，由办公室统一安排翻译并提交总经理办公会审议，审议通过后提交公司执行委员会审议；执委会审议通过后由起草部门提交公司证券部，由证券部统一安排提交公司董事会审议，董事会审议通过之后生效。

第十五条生效后的管理制度，由公司办公室上传到公司内部信息平台，同时发文至各子公司。子公司现行制度中如有与新制度相矛盾的条款，须根据新制度进行相应修订。

第十六条公司内部规章制度的制订或修订由相关业务部门负责起草，经部门领导审批后在公司内部信息平台上公示5个工作日，向其它部门征求意见；起草部门根据公示期间的相关意见进行修改后提交公司办公室，由办公室统一安排翻译并提交总经理办公会审议通过后生效。

《华凌管材内控报告》全文内容当前网页未完全显示，剩余内容请访问下一页查看。