　　财务管理制度规范了企业财务人员的工作行为，也是企业实施经营管理活动的制度保障,对企业的财务工作起着规范和指导作用。下面爱汇小编整理的公司财务部门管理制度内容，供你参考。

　　公司财务部门管理制度内容范文一

　　一、目的:

　　通过对财务部资金、账目的有效管理，通过实施成本控制，组织安排使用各类资金，制造一个资金流通畅顺，各类财务信息准确及时向公司报告财务经营状况，支援各部门的资金运作，使公司得到最佳利润回报。

　　二、适用范围:

　　适用于凯域公司财务部各岗位人员。

　　三、职责:

　　1、职能综述格执行国家财经纪律，方针政策，结合本公司经营特点，组织财务管理，核算，监督工作，如实为领导反映财务状况，经营成果。

　　2、部门职能

　　2.1 建立健全内部管理制度，工作程序。

　　2.2 合理筹集资金，并有效使用，提高资金使用效益。

　　2.3 拟定年度预算计划并报公司批准后实施，检查监督控制调整。

　　2.4 按照会计制度设置帐目，正确运用会计科目，做好编制凭证，记帐，算账，对帐，月末编制会计报表，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结，按期报帐，在限定期限内报送各种会计报表。

　　2.5 按银行制度规定，做好现金，支票，发票的管理工作，遵守支票使用规定及银行结算纪律，加强现金管理，对下属各管理处经费的收、支情况进行检查、监督、指导。

　　2.6 按照“会计档案管理办法”规定，建立健全公司的会计凭证、会计账簿、报表及其它会计资料的建档、保管工作，接受财税机关上级主管部门和公司领导业主委员会的监督检查，及时提供财务资料，如实反映情况。

　　2.7 负现办理现金、出账、结算、发放工资及与业务单位的债权、债务结算和清理工作。

　　2.8 汇同行政人事部对公司固定资产、低值易耗品的盘点、清查等工作，负责

　　协调处理涉税问题，配合银行、税务及总公司的审计工作。

　　2.9 负责审核指导各小区预算及提供规范和相关依据资料。

　　2.10 负责各部门/各小区的财务工作，协调，处理解决各部门的财务问题与困难。及时向各部门提供应收、欠收明细，监督物业部各小区收款员等所有应收费用的收催缴工作，要求各相关部门按指标完成。

　　2.11 协助各部门制定管理目标、经济目标，并监督各部门执行。

　　2.12 财务人员的业务培训工作。

　　2.13 负责向公司提供年度收支情况的财务报告。负责搜集经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料，定期向总经理汇报;

　　2.14 保守公司财务秘密，维修公司利益，对违反国家财经纪律和会计制度的开支，有权拒绝付款、报销和执行，直到其财务手续完备方可办理。

　　2.15 检查各部门的经济活动情况，防止套汇、挪用内款，贪污盗窃违法乱纪的行为

　　2.16 对客户提出的各种费用的咨询予以解答，对其它部门提供财务信息的服务。

　　2.17 完成领导交办的其它工作。

　　四、考核流程及规定:

　　1、凯域公司质量检查小组每个月不定期进行1-3次抽查，对财务部各岗位员工进行考评，依据是《岗位绩效考核细则》，得分和个人绩效工资评定挂钩。

　　2、公司实行逐级考核制，即质检小组考评财务部正、副经理，财务部经理考评其他岗位财务人员。

　　3、现场检查:检查小组根据检第一文库网查标准计划的安排,现场检查员工工作情况。检查小组将检查结果详细记录。

　　4、扣分标准的分值1分等于1元钱，每次考评结果的合计扣分即为处罚金额。

　　5、罚款金额由员工本人、考核小组成员双方确认后从当月工资中扣除。

　　6、员工的考核总成绩与年终奖金挂钩;奖励级别分为四等。考核分值为90分以上(含90分)为优秀，分值为80-89分为良，分值为70-79分为中，70分以

　　下为差。考核成绩为优秀的占全年考评总次数80%上，即年终奖级别为优秀。考核成绩为良的占全年考评总次数60%上，即年终奖级别为良。考核成绩为中的占全年考评总次数50%上，即年终奖级别为中。考核成绩为差的占全年考评总次数30%上，即年终奖级别为差。

　　7、连续两个月考核成绩为财务部末位的，第三月工资按试用期80%发放，如连续第三个月考核成绩仍为末位的，扣除第三月的绩效工资并视情况调离该工作岗位。

　　六、年终奖励规定

　　(一)奖励类型

　　公司奖励分为以下五种：

　　1.特等奖;2.一等奖;3.二等奖;4.三等奖;5.特殊贡献奖。

　　(二)奖励标准

　　1.特等奖(公司大会表彰+800元奖金+获奖证书+升职、晋级优先权) 有以下事迹之一的员工，给予特等奖励：

　　(1)提供信息，使公司业务和经济效益大幅提高者。

　　(2)工作细致认真，发现重大事故隐患，避免重大事故或严重事故发生者。

　　(3)参加市级各类活动或比赛，取得前三名者。

　　(4)服务满8年以上，受到上下级一致好评，历年考核优良，未曾受过任何行政处分者。

　　2.一等奖(书面表扬+300元奖金+获奖证书)

　　有以下事迹之一的员工，给予一等奖励：

　　(1)获得区级各种称号者。

　　(2)发生重大事故后积极抢修、抢救，确保小区正常运作者。

　　(3)在各类报刊、书刊或学术研讨会发表有关物业管理的论文或文章者。

　　(4)合理控制开支、全年有效节约费用支出达5000元以上(含5000元)者。

　　(5)廉洁奉公，敢于揭露和抵制不正之风，有具体事迹者。

　　(6)见义勇为，舍己救人，并因公负伤者。

　　(7)举报违规或损害公司利益行为者。

　　(8)公司选送获得区级个人或集体各种称号者。

　　3.二等奖(书面表扬+200元奖金)

　　对有以下事迹之一的员工，给予二等奖励：

　　(1)工作认真负责，发现事故隐患，避免意外事故发生。

　　(2)维护公司荣誉，有突出事迹者(代表公司参加各类比赛取得前三名成绩)。

　　(3)为业户提供热情、耐心、周到的服务，全年受业户两次(含两次)以上书面表扬者。

　　(4)对公司各项管理工作积极提供改善意见，降低管理成本在2000元以上，8000元以下者。

　　(5)有拾金不昧行为，拾到财务价值在2000元以上(含2000 元)，5000元以下(含5000元)者。

　　4.三等奖(通报表扬+100元奖金)

　　对有以下事迹之一的员工，给予三等奖励：

　　(1)对客服务时，因良好的精神面貌、服务态度和工作热情受到客户口头表扬，并经公司评审确定为事迹优秀者。

　　(2)在完成本职工作之余，主动帮助客户排忧解难，有具体事迹并受到客户口头表扬者。

　　(3)在对客服务中受到委屈或受到客户不礼貌对待，仍能够保持良好的服务态度者。

　　(4)在对客服务工作中认真细致，使客户财物免遭损失者。

　　(5)遇到一般性意外时能采取正确措施及时处理，避免公司财产和声誉受到损失。

　　(6)在认真完成本职工作的同时，积极协助公司其它部门完成工作，取得良好成绩并有具体事迹者。

　　(7)外派工程监管或小区治安、消防工作方面认真负责，制止各类严重违规行为，并有具体事迹者。

　　(8)在各种恶劣自然环境下坚持工作，并有良好工作业绩者。

　　(9)有拾金不昧行为，拾到财物价值在500元(含500元)以上，2000元(含2000元)以下者。

　　(10)提出各类有价值建议被公司采纳或一年内三次提出各种合理化建议者。

　　5.特殊贡献奖(视情况给予奖励)

　　有以下事迹之一，给予特殊贡献奖励：

　　(1)获市级个人或集体各种称号。

　　(2)获省级个人或集体各种称号。

　　(3)为小区节能降耗或设备技改较大贡献者。

　　(4)在省市以及国家各级媒介上为公司赢得荣誉者。

　　(三)奖励办法

　　1.员工当年获两次三等奖的，视为一次二等奖;当年获两次二等奖的，视为一次一等奖;当年获两次一等奖的，视为一次特等奖。

　　2.多项奖励同时并存时，按最高奖励一次性奖励，不作重复奖励。

　　3.当年考核成绩优秀者，公司将在升职、升工资、外出培训、外出参观、外派项目等方面优先考虑。

　　(四)奖励程序

　　每年12月份各部门奖励员工，须填写奖励申请单，并提出符合奖励的具体条款。行政人事部复核后，送总经理批准生效，由行政秘书通知相关部门和当事人。所获奖金在年终奖中统一发放。

　　公司财务部门管理制度内容范文二

　　一、财务部工作职责

　　1. 负责建立公司会计核算的制度和体系;

　　2. 按期做好年、季、月度财务报表，做到帐表相符、帐证相符、帐帐相符;

　　3. 做好成本核算，负责组织公司财务成本和利润计划的制定和实施;

　　4. 负责对各部门资金使用计划审核和对使用情况实施监督，管好用好资金;

　　5. 对往来结算户随时清理、督助相关部门及时催收款;

　　6. 严格执行财务管理规定、审批报销各种发票单据;

　　7. 对公司经济活动进行财务分析，向总经理提供综合性财务分析报告和根据工作需要

　　向部门提供专项财务分析报告。

　　二、财务部编制

　　财务部定编3人：设经理(副)1人，主办会计1人，出纳员1人。

　　三、财务部各岗位职务说明书

　　(一)财务部经理职务说明书

　　1.1 职务名称：财务部经理

　　1.2 直接上级：总经理

　　1.3 直接下级：会计师、出纳员

　　1.4 管理权限：在总经理授权范围内行使对公司财务的处理权

　　1.5 管理职责：全面负责财务部的工作

　　1.6 具体工作职责：

　　● 贯彻执行国家的财经政策和本公司主要负责人对财务工作的要求和制定本公司

　　的财务规章制度;

　　● 对各项资金的收付进行严格的审核把关;

　　● 负责安排本部门人员的工作，并进行检查、总结、督促和配合财务人员及时处理

　　帐务，按期编报会计报表和有关会计资料;

　　● 负责对本公司生产经营情况和财务收支情况的计划提供参考资料，协助有关部门

　　编制计划，参与审核并监督执行;

　　● 负责进行本部门的业务技术学习和交流，注重和同事的团结，共同完成各项工作

　　任务;

　　● 负责配合采购部门理顺原、辅材料的进出仓管理操作，在此基础上负责搞好成本

　　核算工作;

　　● 尽可能收集、整理会计资料并进行定期或不定期的分析和比较，针对影响预期计

　　划指标的重大问题，会同有关人员深入调查，提出改进经营管理的措施和建议; ● 按年、季编写财务情况说明书，重大问题及时向总经理汇报;

　　● 负责建立各部门物资财产登记薄，并监督实行，每半年进行清点一次;

　　● 每月抽查成品仓5个产品、原料仓2个产品、附料仓3个产品的帐物是否相符，

　　并作出记载;

　　● 每月对财务报表进行盈亏情况分析，销售业绩分析，产品进出仓数量分析; ● 根据公司现状及费用，划出盈亏平衡点警戒线;

　　● 对帐务全面把关，不允许因疏忽而造成公司财务上的损失。

　　1.7职务要求(任职资格)

　　● 财会本科毕业,会计师资格;

　　● 五年以上工业企业主管会计工作经验;

　　● 道德品质好，责任心强，工作认真细致。

　　(二)主办会计职务说明书

　　2.1职务名称：主办会计

　　2.2直接上级：财务部经理

　　2.3管理权限：受财务部经理委托，行使公司会计核算和有关财务监督权力

　　2.4工作职责

　　● 按规定的会计科目设置总帐，进行会计分录、汇总凭证、登记总帐和明细帐，做到帐证、帐帐、帐表相符;

　　● 负责全部记帐凭证的复核和检查，按权责任发生制原则处理各期、各部门分摊费

　　用、成本;

　　● 负责签收出纳移交的全部收付款凭单，并进行复核和审查;按月盘点出纳现金库存，并作出恰当处理;

　　● 负责审核各部门交来凭单;按月追收各部门应交财务凭单;对收到的各项报表进行复核、整理、编制汇总报表;

　　● 负责按月审核编造除生产工人之外的各部门人员工资;

　　● 负责按月核对往来帐户，及时处理已明确的差异数据;

　　● 负责对会计凭证进行整理归档;

　　● 负责销售增值税专用发票管理;协助经理办理各项税务事项和相关部门的财务事

　　项;

　　● 积极完成领导交办的其它工作。

　　2.5任职资格

　　● 财务专业大专以上学历、会计师职称;

　　● 三年以上工业主办会计经验;

　　● 有服装工业会计经验优先。

　　(三)出纳员职务说明书

　　3.1职务名称：出纳员

　　3.2直接上级：财务部经理

　　3.3管理权力：对不符合审批手续的支出有拒付的权力

　　3.4工作职责：

　　● 按规定要求建立现金日记帐和银行存款日记帐，并按规定要求登记;

　　● 审核所有支出凭证，对符合审批手续的支出凭证按规定付款;

　　● 负责收款事项;

　　● 负责编制收付存移交表，按时向主办会计移交现金和收支凭单;

　　● 负责公司资金安全，按月和主办会计盘点现金，按月核对银行存款发生额和余额; ● 积极完成领导交办的其它工作。

　　3.5任职资格：

　　● 中专以上学历，财会专业(或有出纳员工作经验);

　　● 工作负责、细心。

　　四、财务部员工绩效考核评分标准

　　员工绩效考核评分标准采用减分法，即先对每项工作确定考核标准和标准分，再根据考核标准去衡量评估考核对象的工作情况，视其实际工作情况与考核标准之间的差异，按规定的减分标准相应扣分(直至扣完为止)，标准分与扣分数量的代数和即为该考核项目的实得分。

　　(一)财务部经理绩效考核评分标准

　　1. 制订月工作计划(10分)

　　要求每月28日前准时报送本部门下月工作计划，未按时报送扣5分;要求依据本部门工作职责和公司整体运作需要应安排的主要工作没有遗漏，计划的工作目标、责任人、完成时间明确、方法步骤和所需资源得当，对可能出现的问题和困难有足够的估计和解决措施，以此为标准对工作计划的质量进行评估，酌情扣0~5分。

　　2. 月工作计划(包括总经理交办事项)的完成(60分)

　　要求保质保量按时完成部门月工作计划和总经理交办事项。每有一项当月应

　　完成工作任务没完成扣5分(属于下属负责的工作负领导责任扣2分);每有一项工作任务没按计划进度完成扣2分(属于下属负责的工作负领导责任扣1分);工作质量不高，每有一次正确的批评意见或投诉扣2分;每出现一次重大失误(造成公司财产损失、名誉损失或严重影响其它部门业务开展)酌情扣30~60分。

　　3. 日常例行事务处理(20分)

　　(1) 按规定审核、审批各种资金支出，每有一次越权、失控、处置不当扣5

　　分;

　　(2) 审核会计帐薄、填制各类税赋申报表，给公司造成损失扣10~20分;

　　(3) 每月5日前审核、上报财务报表、财务分析报告，不按时扣2分;有差

　　错扣2分;

　　(4) 按月、按单、按款核算成本，并进行分析，提出成本控制方案，没有核

　　算扣10分;没有分析扣5分;成本控制方案被采用达到预期效果奖10分;

　　4. 内部管理(5分)

　　要求建立健全各项内部管理制度、工作程序;加强对下属的管理，及时指导、督导下属工作;适时进行优胜劣汰，建立高效团队。每有一个员工考核分数在80分以下扣2分;若连续三个月不能提升80分以下员工业绩而不采取优胜劣汰措施，则本项不得分。

　　5. 组织纪律(5分)

　　要求模范带头遵守公司各项规章制度，每有一次违反扣1分。

　　(二)主办会计绩效考核评分标准

　　1. 会计核算(60分)

　　按财务部规定登记总帐和各明细帐，要求做到帐证、帐帐、帐表相符。考

　　核时先核查帐帐、帐表是否相符，若不符扣30分;然后随机抽取50~100份记帐凭证，核查是否与原始凭单相符、是否帐证相符，每有一份不符扣5分;是否分录正确，每有1份分录错误扣5分;是否分摊合理，每有一项分摊失误扣5分。

　　2. 财务监督(10分)

　　(1) 要求所有记帐凭证的原始凭单准确、完整、符合公司财务管理规定。考

　　核时随机抽取50~100份记帐凭征，核查原始凭单是否符合要求，每有一张不符合要求扣2分;

　　(2) 要求月末最后一日或次月第一日盘点出纳现金，与帐存金额有差异时，

　　要及时报告经理，按经理指示处理，没有按以上要求完成任务扣5分;

　　(3) 要求每月按时与相关人员核对需结算的帐户，向经理报告差异，根据经

　　理指示处理差异数据，没有按以上要求完成任务扣5分;

　　(4) 要求及时核对银行对帐单、出纳银行存款日记帐和会计明细帐，有差异

　　时要及时报告经理，根据经理指示处理差异数据，没有按以上要求完成任务扣5分。

　　3. 财务服务(10分)

　　(1) 要求按时准确无误编造各部门人员工资，没按时扣2分;每有1人错误

　　扣2分;

　　(2) 按时、准确编制财务汇总报表，没按规定时间完成扣2分;不准确酌情

　　扣2~5分;

　　(3) 按计划开具销售增值税专用发票。

　　4. 财务档案管理(10分)

　　要求按月对会计凭证、财务资料，按档案管理规定整理存档，不符合标准(或样板)要求酌情扣1~8分。

　　5. 交办任务(5分)

　　要求及时、圆满完成领导交办和财务部月工作计划中负责的工作任务，每有一欠不及时或不符合领导要求扣2分。

　　6. 组织纪律(5分)

　　要求模范遵守公司各项规章制度，每有一次违反扣1分。

　　(三)出纳员绩效考核评分标准

　　1. 记帐(20分)

　　要求根据财务部内部规定按日序时逐笔登记现金和存款的发生额。考核时随机抽取5~10天帐本，每有一笔不符合扣1分。

　　2. 财务监督(40分)

　　要求严格按公司“现金管理制度”审核所有支出凭证，不得办理不符合审批手续和要求的单据的付款。每有一次把关不严扣2分。

　　计算方法：交单时由主办会计审核退回凭证数+考核主办会计时发现数

　　3. 资金安全(20分)

　　(1) 要求严格按公司“现金管理制度”库存现金，月末最后一日或次月第一

　　日会同主办会计进行现金盘点，现金余额应和帐存数相符。库存超标扣5分;未按规定时间盘点扣5分;现金余额与帐存数不符扣10分;

　　(2) 要求按时核对银行存款各个帐户的月末余额与银行对帐单余额，若有不

　　符，要及时查明原因，并根据经理批示做出当月银行存款余额调节表。没按时核对扣5分;没查明原因扣5分;没做调节表扣5分。

　　4. 交单(10分)

　　要求每3天向主办会计交一次现金和银行存款凭单，月终最后一次交单不超过次月2日，银行存款对帐单不超过次月7日。以上要求每违反一次扣2分。

　　5. 交办任务(5分)某酒店公司财务部组织管理制度

　　要求按时圆满完成领导交办和财务部月工作计划中负责的工作任务。每有一次不按时或不符合领导要求扣2分。

　　6. 组织纪律(5分)

　　要求模范遵守公司各项规章制度。每有一次违反扣1分。

　　公司财务部门管理制度内容范文三

　　一、现金的日常管理

　　(一) 出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与

　　核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。

　　(二) 当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。

　　(三) 库存现金实行限额管理。即按3天的日常开支核定，初定

　　为20000元。日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全;也不得低于限额，不足部分应及时补足。

　　(四) 库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不

　　定期检查并记录，做到账实相符。

　　(五) 出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头

　　支票或签发与预留印鉴不符的支票。

　　(六) 银行存款要及时对账，尽量做到账账相符;月底按时与银

　　行对账，打印对账单。

　　二、现金的收入管理

　　(一) 各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均

　　不得出具收款凭证。

　　(二) 收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，

　　另一联交会计入账。

　　(三) 凡属于公司的所有现金收入，都要入账。

　　(四) 收到现金或支票应及时交存银行。

　　(五) 收到货款，约定时间报告给销售内勤和财务相关人员，及

　　时记录往来明细账。

　　三、现金支出管理

　　(一) 支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两

　　种方式，银行转账分对公和对私两种方式，要求无论对私或者对公，必须要有最后一手领导签字，可过后补签字。

　　(二) 付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，原则上不得

　　从当天的现金收入中直接支付，即坐支。

　　(三) 支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，

　　不得签发空白支票;支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。

　　(四) 出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项;

　　如无正当理由不得无故拒付、延付;款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。

　　四、现金盘点制度

　　(一) 盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。

　　(二) 盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明

　　原因，并做出记录或适当调整。

　　(三) 若有冲抵现金的借条、未做报销的原始单据，应在约定时

　　间内及时冲帐、报账。

　　五、检查与监督

　　(一) 每天下班之前，主管人员负责监督清点现金余额工作，包

　　括带走现金数量，并做好记录。

　　(二) 主管人员定期安排监督检查账实是否相符，每周一次，并

　　做好记录。

　　(三) 主管人员定期检查对公或者对私汇款凭据，并且做好记录，

　　检查时存款回单与短信提醒结合起来，做到零漏洞，保证现金真实入账。

　　六、奖罚规定

　　(一) 盘点工作按期执行，如未执行或执行不好，第一次警告，

　　第二次罚款10-50元。如月度执行较好，给予1-5级奖励。

　　(二) 如发现现金丢失或者漏记，根据情节严重情况，罚款

　　10-5000元。如季度执行较好，给予3-5级奖励。